Účetní hedgeové fondy jsou klíčovým členem zaměstnanců zajišťovacích fondů. Jejich cílem je zhodnotit aktiva fondu, měřit stávající náklady, minimalizovat daňové důsledky a podávat zprávy investorům. U některých finančních prostředků jsou hluboce zapojeni do investičního procesu kvůli daňovým důsledkům. U ostatních fondů mohou analyzovat investice přímo k identifikaci účetních otázek.
Oceňování aktiv
Účetní hedgeové fondy tráví většinu času oceňováním aktiv fondu. Sčítají tržní hodnoty různých pozic fondu (včetně pozic se zápornou hodnotou) a sledují tuto částku denně a čtvrtletně. Tento proces pomáhá fondu vidět výsledky různých strategií a mít obecnou představu o stavu fondu. Umožňuje věřitelům fondu také vědět, kolik kolaterálu má fond k dispozici.
$config[code] not foundSpráva hotovosti
Zajišťovací fondy často mají složité problémy s peněžním tokem. Mohou vlastnit majetek, který spotřebovává nebo vytváří konstantní tok hotovosti. Budou také půjčovat peníze z různých zdrojů. Konečně mohou potřebovat hotovost na různých účtech, aby sloužily jako záruka za své pozice. Účetní hedžový fond bude sledovat, kde je jejich hotovost, kam jde a kde je potřeba.
Video dne
Přinesl vám Sapling Přinesl vám SaplingHlášení
Účetní hedgeové fondy často připravují zprávy pro investory fondu. Tyto zprávy ukazují, jakým způsobem byly prostředky fondu vynaloženy a jaké částky získaly investoři. Tyto přehledy mohou také ukazovat pozici fondu v hotovosti a omezenou rozvahu. Nevyžadují však stejné detaily nebo pokrytí jako interní zprávy a často vynechávají citlivé informace. Tato zpravodajská funkce je nejviditelnější způsob, jakým účetní fondy hedgeových fondů spolupracují s fondem.
Analýza investic
Účetní hedgeové fondy mohou být vyzváni, aby analyzovali aktiva, u nichž fond zvažoval investování.To je méně obvyklý případ, ale může to být příležitost pro účetního fondu používat účetní dovednosti v novém kontextu. Tato analýza by často zahrnovala investice do společnosti nebo aktiv s komplikovanou strukturou. Účetní může být přiveden k určení, zda struktura vedla k podvodným finančním výsledkům nebo mohla vést k daňovým závazkům.
Úvahy
Účetnictví zajišťovacích fondů je jedním z nejčastěji zadávaných úkolů v zajišťovacích fondech. Účtování samo o sobě je zřídkakdy konkurenční výhodou fondu (obvykle to bude obchodní nebo analytické dovednosti jeho manažerů), takže je málo, co ztratí tím, že třetí osoba vykoná práci. Současně je řízení interního účetního týmu složité a časově náročné, takže outsourcing pomáhá managementu zaměřit se na zbytek své práce. To dává účetním šanci ulehčit se do odvětví hedgeových fondů tím, že pracuje s účetními firmami, které pracují s hedgeovými fondy a přímo přecházejí do fondů.
